Здобути інформацію про користувачів послуг – це важливий аспект будь-якого бізнесу. Чи вам відомо, що за одним підприємством може стояти інше? Так, бенефіціарним власником може бути не безпосередньо фізична особа, а інша компанія. Важливо пам'ятати, що в кінцевому рахунку за всіма цими угодами та власністю стоїть людина. Як перевірити кінцевого бенефіціарного власника? Якщо ви цікавитеся бенефіціарами своїх контрагентів, є кілька шляхів, якими можна скористатися, щоб отримати необхідну інформацію та краще зрозуміти, з ким маєте справу. Більше інформації на тему доступно за посиланням https://youcontrol.com.ua/topics/kintsevyy-benefitsiarnyy-vlasnyk-khto-tse.
Хто такий кінцевий бенефіціарний власник компанії?
Термін «бенефіціар» походить з англійської чи французької мови і означає «особу, що одержує вигоду». У правовій сфері кінцевий бенефіціарний власник — це фактична особа, яка впливає на діяльність компанії та отримує від неї переваги у вигляді матеріальних благ. Основна ідея полягає в тому, що бенефіціар контролює справи компанії. Часто таку особу називають контролером, оскільки вона визначає події та напрямки діяльності.
У законодавстві України термін «вигодоодержувач» має своє чітке визначення, прописане в Законі №1702-VII, який спрямований на боротьбу з легалізацією доходів, отриманих злочинним шляхом, тероризмом та розповсюдженням зброї масового знищення.
Існують дві основні категорії бенефіціарних власників:
особи, що безпосередньо чи через інших володіють часткою ≥ 25% у статутному капіталі підприємства;
особи, які можуть контролювати діяльність компанії, незалежно від формальних власницьких прав.
Бенефіціарним власником юридичної особи може бути головний керівник компанії або особа з керівного складу. Іноді ця особа може мати зв'язки з іншими членами керівництва. Однак завжди важливо пам'ятати, що кінцевий бенефіціар — це той, хто суттєво впливає на управління юридичною особою.
Навіть якщо жоден з учасників компанії не має ≥ 25% частки у статутному капіталі, це не означає, що кінцевий бенефіціар відсутній. Це вимагає ретельного вивчення структури власності та впливу окремих осіб на управління.
Публікація даних про кінцевих бенефіціарів у відкритих джерелах
Введенням відкритої бази даних про кінцевих бенефіціарів українських компаній у 2017 році стало вирішальним кроком до прозорості. Зараз інформацію про бенефіціарів можна знайти на Єдиному державному веб-порталі відкритих даних data.gov.ua. Це стало можливим завдяки приєднанню України до ініціативи «Transparency International» щодо забезпечення прозорості даних про підприємства та боротьби з корупцією. Отже, інформація про кінцевих власників доступна в Глобальному реєстрі бенефіціарних власників.
Згідно із Законом України №1702-VII, компанії повинні розкривати дані про своїх кінцевих бенефіціарних власників. При встановленні бізнес-зв'язків та здійсненні юридичних дій виконується ідентифікація та перевірка осіб. Це дозволяє встановити контролерів, надаючи особисті дані, такі як, прізвище, ім'я та по батькові, країну постійного проживання та дату народження.
Отримані дані вносяться до Форми 1 для реєстрації юридичних осіб відповідно до наказу Міністерства юстиції України від 18.11.2016 року № 3268/5. Якщо ж кінцевий бенефіціарний власник відсутній (наприклад, у громадських організацій), це також фіксується у Формі 1. Подальші реєстраційні дані компанії потрапляють до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських організацій. Це відкритий реєстр доступний для використання та аналізу з метою здійснення громадського контролю.
