Постановлением Кабинета Министров Украины от 18 января 2012 года, путем реорганизации Специализированной государственной налоговой инспекции по работе с крупными налогоплательщиками, была создана Окружная государственная налоговая служба Центральный офис по обслуживанию крупных налогоплательщиков, в составе которого действует управление налоговой милиции. Об этом «Фразе» сообщили в пресс-службе Окружной государственной налоговой службы.
В результате проведенных мероприятий подразделениями управления налоговой милиции Окружной ГНС Центрального офиса по обслуживанию крупных налогоплательщиков в 2012 году в бюджет государства поступило 950 млн. гривен.
Как пример, сотрудниками УНМ Окружной государственной налоговой службы Центрального офиса по обслуживанию крупных налогоплательщиков ГНС разрушена схема минимизации налогов, которая действовала с использованием «нетипичного» экспорта т.е. проведение экспортных операций с товарами (услугами), которые не характерны для основного вида деятельности экспортера.
Так, с целью минимизации налогов, одним из крупнейших предприятий производителей масла на отечественном рынке, была создана преступная схема по формированию налогового кредита, которая позволяла, используя цепь из 20 предприятий с признаками фиктивности, зарегистрированных на подставных лиц, уклоняться от уплаты налогов в особо крупных размерах предприятиям реального сектора экономики. Интересно, что подсолнечное масло закупалось предприятиями топливно-энергетического комплекса и производителем ликеро-водочной продукции.
За счет использования указанной схемы разоблачены организаторы преступной деятельности, которые нанесли государству ущерб в размере 63 млн. гривен.
В настоящее время открыто уголовное производство, деятельность указанной схемы прекращена. Проводятся мероприятия, направленные на возмещение ущерба, нанесенного государства.
Отметим, что задача налоговой милиции не борьба с крупными налогоплательщиками, а противодействие крупным неплательщикам, в их стремлении уклоняться от уплаты налогов.